Pensioen

Hoe een 457-plan werkt na pensioen

Class 07 Reading Marx's Capital Vol I with David Harvey (Juli- 2019).

Anonim

Als u werknemer van een staats- of lokale overheid bent - of een werknemer van een non-profitorganisatie, 501 (c) een belastingvrije organisatie - u heeft mogelijk een pensioenplan 457 . Net als een plan van 401 (k) of 403 (b), heeft dit plan u toegestaan ​​een deel van uw salaris te investeren op een basis van voor belastingen . Het geld op deze rekening is gegroeid, belastingvrij, en wacht erop dat u beslist wat u ermee moet doen als u met pensioen gaat.

U staat op het punt met pensioen te gaan. Dus wat doe je ermee?

Types van 457 plannen

Uw opties zijn gedeeltelijk afhankelijk van het type 457-plan dat u heeft: een 457 (b) of "in aanmerking komend" plan, en 457 (f) of "niet-subsidiabel."

In aanmerking komende 457 (b) plannen zijn de meest gebruikelijke en zijn over het algemeen beschikbaar voor alle werknemers van een staat of lokale overheidsentiteit. Activa in deze pakketten worden bewaard in vertrouwen en hebben rollover -privileges die lijken op die van 401 (k) of 403 (b). Niet-gouvernementele of 501 (c) organisaties kunnen ook in aanmerking komende 457 (b) -plannen aanbieden, maar alleen aan bepaalde " sterk gecompenseerde werknemers . "Bovendien worden activa in deze plannen niet in trust gehouden, maar blijven ze bij de werkgever tot distributie . De rollover-rechten zijn ook veel beperkter.

Niet-subsidiabele 457 (f) -plannen zijn alleen beschikbaar voor "sterk gecompenseerde werknemers" van niet-gouvernementele organisaties: liefdadigheidsinstellingen, particuliere non-profitorganisaties, enz. Ook hier worden activa niet in trust bewaard, maar door de werkgever bewaard totdat zij worden verspreid.

Aangezien bijdragen aan een 457 (f) vrijwel onbeperkt zijn, vereist de IRS dat de fondsen een "aanzienlijk risico van verlies lopen". "Als u bijvoorbeeld een 457 (f) -plan hebt en uw werkgever verlaat vóór een afgesproken datum of voordat u normale pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt, loopt u het risico dat u al het geld dat u in de plan. Klinkt hard, maar dat is de prijs die u betaalt voor de zoete deal om zoveel te kunnen investeren als u wilt op basis van belasting, uitgesteld en het belastingvrij te laten worden. Voor meer informatie over de details, zie:

457 Plannen: de voor- en nadelen . Opnames

Als u een plan van de regering of niet-gouvernementele 457 (b) heeft, kunt u sommige of al uw fondsen opnemen bij uw pensioen, zelfs als u nog geen 59½ jaar oud bent. Er is geen 10% boete zoals bij andere soorten plannen. Alles wat u verschuldigd bent, is

inkomstenbelasting over het bedrag dat u opneemt. Je wordt echter gek wanneer je nooit geld uitgepakt. Zowel overheids- als niet-gouvernementele 457 (b) -plannen vallen onder de vereiste minimumdistributie

(RMD) IRS die zegt dat u op de leeftijd van 70½ moet beginnen met het opnemen van een bepaald deel van het geld in uw account.Het niet nemen van deze uitkeringen resulteert in een 50% niet-aftrekbare accijns . Als u een 457 (f) -plan hebt bij een particulier zonder winstoogmerk, wordt het volledige bedrag op uw account als belast beschouwd bij uw pensionering (scheiding van de dienst). In de meeste gevallen worden fondsactiva in een

forfaitair bedrag aan u gedistribueerd en zijn op dat moment onderworpen aan VAIS, federale en staatstaksen . Zoals hieronder vermeld, zijn rollovers niet mogelijk. Roulaties en overzettingen

U kunt fondsen in uw 457 (b) -plan van de overheid omgooien in een

traditioneel IRA, een 401 (k), een 403 (b) of een ander 457 overheidsplan. De regels voor 457 (b) plannen bij een particuliere belastingvrije organisatie zijn veel restrictiever. Uw fondsen in een dergelijk plan kunnen alleen worden overgedragen naar een ander niet-gouvernementeel 457-plan. Met een 457 (f) -plan zijn de limieten vergelijkbaar: u mag geen fondsen overhevelen van een 457 (f) -plan naar een 457 (b) of een ander

gekwalificeerd pensioenplan (zoals een IRA). Als u middelen wilt overboeken van uw 457 (b) -plan van de overheid, kan dit alleen worden gedaan voor een ander 457 (b) -plan van de overheid. Uw enige optie voor het overbrengen van een niet-overheid 457 (b) is naar een andere niet-overheid 457 (b).

Er is geen mogelijkheid om een ​​457 (f) -fonds over te dragen.

Speciale aandacht voor 403 (b) Planhouders

Sommige belastingvrije organisaties zijn gekwalificeerd om zowel 403 (b) als 457 (b) -plannen aan te bieden. Als dit het geval is in uw functie en u hebt ervoor gekozen om aan beide een bijdrage te leveren, moet u op de hoogte zijn van verschillen als het gaat om intrekking, rollover en overdracht van uw geld. Zie voor meer informatie:

457 Plannen en 403 (b) Plannen: een vergelijking. De bottom line

Hoewel recente wetgeving hen begrijpelijker heeft gemaakt, zijn 457 pensioenplannen gecompliceerd. In feite blijven ze een van de meest complexe pensioenregelingen die beschikbaar zijn. Ga er niet vanuit dat de regels met betrekking tot 401 (k) s en andere plannen met belastingvoordelen die in de wereld met winstoogmerk worden aangeboden, van toepassing zijn (zie

Wat is het verschil tussen een 401 (k) -plan en een 457-plan? ) . Zelfs 403 (b) plannen, dat andere voertuig van keuze voor werknemers in de publieke sector en non-profit, functioneren op een aantal belangrijke manieren anders. Als u een 457-plan van welke aard dan ook heeft, raadpleegt u een

financieel adviseur of een andere expert op het gebied van fiscale planning ruim voor uw pensioendatum, om er zeker van te zijn dat u niet in conflict komt met enige verordeningen - maar maak wel het best strategisch gebruik van die belastinguitgestelde dollars.

Populaire Berichten

Interessante Artikelen

Wat te doen als u het codewoord op een plastic kaart bent vergeten
Plastic kaarten

Wat te doen als u het codewoord op een plastic kaart bent vergeten

Elke dag valt er een enorme hoeveelheid informatie op het menselijk brein. De informatie die je dagelijks gebruikt, nestelt zich vast in je geheugen, maar als sommige kennis slechts af en toe wordt gebruikt, bestaat het risico iets belangrijks te vergeten. Het is niet verwonderlijk dat veel mensen zich het codewoord niet meer herinneren van hun bankkaart
Lees Verder
Hoe account nummer te veranderen
anders

Hoe account nummer te veranderen

Elke boekhouding doet niet zonder documenten die zijn ontworpen om de nodige informatie met betrekking tot de activiteiten van de onderneming te verzamelen, verwerken en opslaan. Documenten zijn dragers van de nodige gegevens met betrekking tot betalingen, contante transacties, enz. De informatie die is gespecificeerd in de boekhouddocumenten geeft alle gegevens en de volgorde van gebeurtenissen weer vanuit een economisch oogpunt
Lees Verder